• 您現在所在的位置 : 首頁 > 要聞 > 通知公告
    索引號: 4311000020/2021-00323 分類:  
    發文機關: 市審計局 發文日期: 2021-01-08
    名稱: 關于2019年度審計工作報告指出問題糾正情況和處理結果的報告
    文號 :    
    關于2019年度審計工作報告指出問題糾正情況和處理結果的報告
    2021-01-08           來源: 市審計局 【字體:   打印
    分享到:

    ——20201224日在永州市第五屆人民代表大會常務委員會

    第三十六次會議上

    市審計局局長   楊復權

    主任、各位副主任、各位委員:

    我受市人民政府委托,向市人大常委會報告2019年度審計工作報告指出問題的糾正情況和處理結果,請予審議。

    根據今年828日市五屆人大常委會第三十二次會議審議意見,市審計局切實履行督促整改職責,建立問題整改臺賬,實行“問題清單、責任清單”管理,對審計發現問題的整改情況進行跟蹤檢查,逐一對賬銷號,確保審計查出問題得到全面整改。各被審計單位積極采納審計意見和建議,落實審計整改主體責任,深入分析和查找問題根源,積極采取措施進行整改,總體情況如下:

    一、市本級預算執行審計指出問題的整改情況

    (一)預算執行方面存在的問題。

    1.預算資金1.4億元未及時撥付使用。

    2019年未及時撥付的1.4億元資金中,有0.28億元已用于平衡2019年預算,結轉至下年使用的1.12億元至今年1218日已撥付1.02億元。

    2.公共租賃住房資金1571萬元未繳國庫。

    市住房公積金管理中心已于今年6月將未繳資金1571萬元上繳國庫。

    (二)專項資金管理方面存在的問題。

    1.上級專項轉移支付資金4.5億元未及時撥付使用。

    至今年11月底,市財政局根據項目的實施進度,已撥付上述資金2.8億元。下一階段,市財政局要繼續加大項目跟蹤督促力度,并及時撥付資金。

    2.50萬元的標準安排10個企業科技創新資金。

    我市現行《永州市本級科技創新及應用研究資金、項目管理辦法》(2014年出臺)已過期。根據市政府的安排,市財政局已會同市科技局擬訂了該辦法的草案,待正式修訂后按照新的管理辦法實施。

    (三)政府采購管理方面存在的問題。

    1.部分政府采購項目未按規定履行備案和公告程序。

    審計期間,市財政局已督促85個采購單位的采購合同按要求備案。下一步,擬86個未公告政府采購合同的單位予以通報并責令整改

    2.4個政府采購合同未在規定期限內簽訂。

    市財政局將進一步加強政府采購項目的監督檢查,對采購人延(超)期簽訂政府采購合同的行為,依據相關規定進行處理。

    (四)財政管理方面存在的問題。

    1.對臨時機構資金監管不到位。

    為加強資金監管,市財政局正組織對7個臨時機構賬戶進行核查,根據核查結果制定針對性的整改方案。

    2.違規開設多個銀行賬戶。

    今年1010日,歐陽元初副市長主持召開專題會議研究審計提出涉及市土地儲備中心有關問題的整改措施。目前,市土地儲備中心正在辦理違規賬戶注銷手續,計劃12月底前整改到位。

    (五)信息化管理及其他方面存在的問題。

    1.國庫集中支付系統和指標管理系統的指標不一致。

    市財政局已及時將兩個系統的指標和資金信息按要求進行了調整,確保兩個系統的信息一致。為進一步保障財政信息的安全、準確和真實,采取了以下措施:一是按照省財政廳的安排部署,加快我市電子財政試點建設,從技術層面解決兩個系統業務信息的對接難題;二是加強信息化制度建設。今年7月,該局制定了《財政信息系統運維和數據管理辦法(試行)》,進一步明確了信息系統的數據生產、使用和備份保管責任,規范信息系統數據管理。三是加強內部控制管理。加強系統操作人員管理和培訓,盡量減少人為操作等因素帶來的不利影響,確保財政數據安全、規范。

    2.部門預決算系統單位有關情況不一致,且數據不完整。

    為有效解決各系統信息不對稱問題,市財政局在努力推進我市電子財政建設,20193月,我市被納入全省電子財政建設示范點,電子財政上線運行后,該問題將得到有效解決。今年6月前已做好電子財政上線的準備工作。但因上級對電子財政建設的新要求,省財政廳暫緩實施了各試點市州的建設,目前,該局正按照省財政廳的決策部署,積極有序做好電子財政上線準備工作。

    二、市級預算單位大數據審計指出問題的整改情況

    (一)預算編制未充分考慮上年執行情況。

    市財政局進一步加強了指導和監督,提高單位預算編制的精細化和科學化水平,并督促相關單位嚴格按照《預算法》要求執行。

    (二)部門預決算收支差距較大。

    市財政局進一步加強了部門預算編制的指導工作,督促各單位嚴格按照《預算法》要求執行,做到預算編制詳細、真實、準確。

    (三)挪用公款。

    市民政事務中心、市科技局、市軍隊離退休干部休養所等3個單位被挪用的公款已全部收回上繳財政或存放單位保險柜。同時三個單位完善內部管理制度,并對責任人進行批評教育。(具體情況是:市民政事務中心將挪用公款27.47萬元歸集并上繳財政、市科技局責任人將挪用公款7.85萬元取出存入單位保險柜、市軍隊離退休干部休養所直接責任人已歸還挪用公款7.12萬元)。

    (四)私存私分公款36萬元。

    今年7月,市銅山嶺電視轉播臺已收回私分公款36萬元并上繳市財政。

    (五)公款私存。

    今年,市財政將市銅山嶺電視轉播臺納入國庫集中支付管理,杜絕公款私存。5月,市群眾藝術館、市殘聯已分別將私存公款0.12萬元、1.07萬元收回。

    (六)收入應繳未繳財政153萬元。

    市土地儲備中心、市創建文明城市領導小組辦公室等6個單位已將應繳財政款153萬元全額繳入市財政。(具體情況是:市土地儲備中心93.72萬元、市創建文明城市領導小組辦公室25萬元、市森林資源監測中心16.49萬元、市反腐倡廉教育基地管理中心12.09萬元、市一中5.51萬元、市殘聯0.55萬元)。

    (七)其他問題。

    永州零陵機場遷建辦完善了管理制度,規范了公務接待管理。

    湖南電大永州分校對工貿學校培訓費據實結算情況進行了跟蹤監督。

    三、市級部門預算執行重點審計指出問題的整改情況

    (一)市扶貧辦存在的問題。

    預算編制不夠準確。

    市扶貧辦加強財務人員培訓,并接受市財政局的指導,編制年度預算。

    (二)市司法局存在的問題。

    1.未按要求壓減“三公”經費支出。

    市司法局制定了《永州市司法局厲行節約管理辦法》,嚴格控制“三公”經費支出,至今年10月,“三公”經費同比下降41%

    2.物業費繳納不規范。

    市司法局已于今年9月與市公路局簽訂合同,按每年45萬元的標準支付物業管理費。

    3.往來賬未及時清理。

    市司法局對往來賬進行了清理核實,今年9月,經局黨組會議研究同意,對以前年度錯誤記賬進行調賬和對呆賬進行核銷。

    4.未嚴格執行“收支兩條線”規定。

    市司法局已于今年9月將收取的租金及水電費合計5.83萬元上繳市財政局非稅專戶,實行“收支兩條線”管理。

    (三)市發改委存在的問題。

    1.未按規定要求所屬二級單位編制預決算。

    市發改委已督促兩個單獨核算的二級機構按規定編制單位年度預決算。

    2.年初預算不科學,“三公經費”未按要求壓縮。

    市發改委對三公經費等費用進行了壓減。今后嚴格按相關規定編制“三公”經費預算。

    3.決算(草案)部分內容不真實。

    市發改委已嚴格按照《預算法》的規定,加強單位收支決算編制管理,做到收支真實、數據準確

    4.往來款未及時清理。

    市發改委已對往來賬進行了清理,截至今年1215日,已收回99.73萬元,對余下的個人和單位欠款繼續進行追繳。

    (四)市人社局存在的問題。

    1.未嚴格執行“收支兩條線”規定。

    從今年4月起,市人社局將收到的食堂承包費、委托招聘考試費等49.76萬元繳入市財政。同時,組織財務人員學習政策法規,杜絕此類情況再發生。

    2.規發放獎金11萬元。

    市人社局已清退違規發放的事業編制人員一次性獎金11萬元。

    3.創業小額貸款擔保基金管理不夠規范。

    一是加強了管理。市人社局和市創貸中心加強創業貸款擔保基金管理,補記2019年電子賬務數據,錄入湖南省公共就業服務信息管理平臺,依據相關規定建立了臺賬和紙質檔案;二是加大代償擔保貸款回收力度。現已追回欠款92.2萬元,另有部分借款人正在辦理還款手續。剩余的116.9萬元已經會同銀行啟動訴訟程序,依法追償逾期貸款;三是進一步發揮擔保基金效能。截止今年11月底,市創貸中心發放創業擔保貸款5105萬元,扶持249個個體工商戶和7個符合政策的小微企業自主創業,帶動就業和再就業1218人。不良率控制在1.4%以內,較好地發揮了擔保基金效能。

    (五)市國資委存在的問題。

    一是部門決算(草案)收入與預算會計報表數據不一致。

    市國資委加強預算管理,同時加強財務人員的培訓,不斷提升編制預決算的水平。

    2.市管干部工作經費直接撥付至個人賬戶。

    市國資委通知所有臨管辦對20191月至20206月的財務收支情況進行自查。從今年7月起,無對公賬戶臨管辦的工作經費一律由市國企改革辦代管,不再轉入個人賬戶。

    (六)市文化執法局存在的問題。

    1.購買移動執法終端追求高新配置。

    市文化執法局已完善制度,制定了《設備使用績效管理制度》。今后合理確定采購需求,加強資金的管理,厲行節約,杜絕浪費。

    2.罰沒物資管理不規范。

    市文化執法局制定了《罰沒物品管理制度》,加強對罰沒物品的管理今年9月和10月,按程序對非法出版物、音像制品等8659件進行了銷毀。

    3.工會會員未按規定繳納個人會費。

    市文化執法局已于今年7月向工會會員收取2017-2019年度會費4.98萬元轉入單位工會賬戶。

    4.未及時登記固定資產。

    今年5月,市文化執法局已補記2019年新增固定資產254.04萬元和無形資產0.6萬元。今后將加強資產核算管理,定期對資產進行清查盤點,做到賬、卡與實物相符,防止國有資產的流失。

    (七)市住房保障服務中心存在的問題

    1.預算編制不完整。

    市住房保障服務中心已向2021年部門預算調查組匯報此情況,該資金屬代發資金,不納入單位部門預算。今后確保預算編制科學完整。

    2.政府采購預算編制不科學。

    市住房保障服務中心認真學習相關的財務制度,做到完整地編制預算,并嚴格執行。

    3.住房保障對象違規同時享受租賃補貼和實物配租政策。

    市住房保障服務中心已取消2人享受租賃補貼資格,并于今年6月收回已發放的租賃補貼0.21萬元。

    4.往來款長期掛賬未清理。

    市住房保障服務中心對往來賬進行了全面清理,針對不同情況確定相應的處理方案,已追回應收款2.3萬元,準備內部調賬的金額757.23萬元,繼續掛賬金額23.28萬元,呆賬51.84萬元已報市機關事務局批準進行核銷。

    四、政府投資審計指出問題的整改情況

    ()不按規定招標,違規發包工程。

    原芝山醫院整體搬遷項目一期工程已投入使用,對已完成項目的招投標、違規發包等問題已無法整改。為了規范管理,醫院現任領導班子組織學習了有關制度,確保后續項目不再出現類似問題。

        (二)不按設計施工,偷工減料。

    市城投公司組織梅灣路立面提質改造工程項目的施工單位、設計單位、監理單位對未按設計圖進行施工的問題進行了現場核實,會商處理,據實結算。原芝山醫院住院樓樓梯欄桿高度和立桿間距與圖紙不符、附屬工程花壇路緣石寬度低于圖紙標準等問題,相應施工單位已對事實予以認可,同意按實際規格據實結算。(市腦科醫院正組織相關單位對樓梯間欄桿是否存在安全隱患進行鑒定,并將根據鑒定結果做出后續處理。)

        (三)工程變更未按規定履行相關程序。

        城投公司采取了部分補救措施,將工程變更設計函補充至相關項目竣工、結算文件中,完善項目結算資料;計劃重新修訂《工程管理辦法》,加強工程變更管理。

    (四)廣告牌未按設計要求維修保養,存在安全隱患。

    市城投公司已安排施工單位在今年11月對梅灣路兩側廣告牌進行了保修。

    (五)工程文件編制不準確,隨意性大。

    市城投公司一是已督促施工單位完善了竣工圖和施工日志等相關資料。二是加強對施工、監理單位的管理,確保各項目資料完整,與實際相符。

    (六)未按規定移交工程建設檔案資料。

    市城投公司已組織相關責任部室對部分工程文件檔案資料進行整理,正在分階段移交資料,計劃20215月前完成。

    市開建投公司已完成部分項目建設資料檔案的收集整理,預計20213月底前完成移交。

    五、企業審計指出問題的整改情況

    (一)固定資產核算管理不規范。

    市路橋公司組織對此次審計盤虧的固定資產再次進行了盤點,現該公司已被湖南省高速公路集團有限公司收購,收購后公司再進行上報統一處理。永汽總公司對資產進行了清理,對應調賬的進行了調賬處理,應辦理產權證計劃進行補辦。(蘆洪市分公司已取得土地轉讓合同和國土資源交易中心國有建設用地使用權掛牌出讓成交確認書,對拍賣轉讓的資產做固定資產清理處理。新田分公司融資租賃設備25輛車,已沖減固定資產。道縣分公司等3家分公司部分房屋、門面房未辦理產權證的問題正在與有關部門銜接,解決存在的各類遺留問題,辦理不動產證)。

    (二)國有資產被侵占。

    永汽總公司已督促零陵分公司責成各侵占門面的用戶于今年1231日前自行搬離,或與公司簽訂門面租賃合同。對拒不配合的職工,將啟動法律強制措施。

    (三)資產處置與核銷不合規。

    永汽總公司已督促相關分公司按審計要求整改,對報廢車輛進行全面清查。總公司及相關分公司對已核銷的實際擁有的土地資產進行了重新登記補錄。

    (四)國有資產閑置未有效利用。

    市公交公司已按程序對閑置天然氣車輛進行報廢處理,收回車輛拍賣款72.6萬元。

    (五)往來款未及時清理清收。

       市路橋公司對往來賬進行了清理,截止今年1130日,清理收回應收款項1677.14萬元(其中項目欠款1522.75萬元,內部個人借款14.39萬元、其他單位及個人欠款20萬元、項目投標押金120萬元)市公交公司對往來賬進行了清理,截至今年1030日,已清理收回3.66萬元,已調整賬務149.43萬元,向市國資委申請核銷 1770.6 萬元。永汽總公司對往來款進行了清收,共收回104.41萬元(其中總公司本部已收回借款79萬元,其余2萬元欠款正在催收中。貨運公司對清收工作進行安排,不同對象采用不同方式進行清收,對已死亡職工欠款按規定進行核銷。祁陽分公司采用先追繳再依法起訴,現已收回24.47萬元)

    主任、各位副主任、各位委員,審計整改是審計工作的重要組成部分,是審計成效的最終反映。市審計局將持續跟蹤尚未完全整改到位的問題,確保審計發現的問題全面整改到位。


    掃一掃在手機打開當前頁
    回到 頂部
    主辦單位:永州市審計局   地址:湖南省永州市瀟湘大廈 湘公網安備 43110302000125號 政府網站標識碼:4311000020
    永州市審計局版權所有   湘ICP備05009375號   電話:0746-8322685    聯系我們 技術支持:開普云 網站地圖
    欧美一区日韩二区中国三区